HAJDÚDOROG VÁROS

ÖNKORMÁNYZATI KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK

…/2007. (...) KT.

RENDELET

Hajdúdorog Város Önkormányzata és intézményei

2007. évi költségvetéséről

Hajdúdorog Város Önkormányzati Képviselő-testület a Magyar Köztársaság 2007. évi költségvetéséről szóló 2006. CXXVII. törvény, az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény, valamint annak végrehajtásáról szóló többszörösen módosított 217/1998. (XII.30.) Korm. rendelet,  a helyi önkormányzatokról szóló módosított 1990. évi LXV. törvény alapján  a biztosított források figyelembe vételével az önkormányzat kötelezően ellátott és önként vállalt feladatai ellátásához szükséges, és a tervszerű gazdálkodásnak a viteléhez az alábbi rendeletet alkotja:

I. A rendelet hatálya

1. §

A rendelet hatálya a Képviselő-testületre, az önkormányzat bizottságaira, a Cigány Kisebbségi Önkormányzatra, a Polgármesteri Hivatalra és az önkormányzat intézményeire terjed ki.

II. Az önkormányzati költségvetés címrendje, bevételeinek és kiadásainak főösszege, hiány mértéke és finanszírozásának módja

2. §

Az államháztartási törvény 67. § (3) bekezdése alapján a képviselő-testület az 1. sz. melléklet szerint állapítja meg a költségvetés címrendjét

3. §

(1) Az önkormányzat Hajdúdorog Város Önkormányzat és intézményei 2007. évi költségvetésének

a) összes bevételeit 1.206.191 e Ft-ban állapítja meg a 3. sz. melléklet szerinti címrendben.

b) összes kiadásait 1.456.316 e Ft-ban állapítja meg a 4. sz. melléklet szerinti címrendben.

c) hiányát 250.125 e Ft-ban állapítja meg.

(2) Az önkormányzat Hajdúdorog Város Önkormányzat és intézményei 2007. évi költségvetésének hiányát hosszú lejáratú felhalmozási célú hitelfelvétellel tervezi finanszírozni.  

(3) A Polgármesteri Hivatal kiadásait szakfeladatonkénti bontásban a 4/a. sz. melléklet mutatja be. Az önkormányzat pénzforgalmi mérlegét összevontan a 2. sz. melléklet, a Cigány Kissebségi Önkormányzat mérlegét a 2/a. sz. melléklet, beruházási kiadásait az 5. sz. melléklet, létszámadatait a 6. sz. melléklet, az indirekt juttatásait a 7. sz. melléklet tartalmazza.

(4) A 3 éves tervezési keretekben bemutatva elkülönítetten a működési és felhalmozási bevételeket és kiadásokat a 8. sz. melléklet tartalmazza. Az önkormányzat előirányzat-felhasználási ütemtervét a 9. sz. melléklet, a többéves kihatású döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve a 10. sz. melléklet tartalmazza.

(5) Az önkormányzat összes kiadási főösszegén belül:

            - a személyi juttatás előirányzatát                                                         517.998 eFt

            - a munkaadókat terhelő járulékok előirányzatát                                  162.900 eFt

            - a dologi kiadás előirányzatát                                                 294.637 eFt

            - a beruházások, felújítások előirányzatát                                            301.821 eFt

            - a társadalom és szoc. pol. juttatások előirányzatát                               30.967 eFt

            - a működési célú pénzeszköz átadás előirányzatát                                 10.379 eFt

            - a fejlesztési célú pénzeszköz átadás előirányzatát                                 50.498 eFt

            - az általános tartalékot                                                                         40.000 eFt

            - kockázati tartalékot                                                                            25.000 eFt

            - intézményi működési tartalék (szem.juttatás, munkaa.terh.j.)    16.891 eFt

            - intézményi működési tartalék (dologi kiadás)                             5.225 eFt

összeggel állapítja meg.

III. A költségvetés végrehajtásával kapcsolatos rendelkezések

4. §

(1)    Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel   

kapcsolatos feladatok ellátásért a jegyző a felelős.

(2)  Az ÖKT. felhatalmazza a Polgármesteri Hivatal Pénzügyi Osztályát (továbbiakban Pü.O.), a GAMESZ-t, a Móra Ferenc Általános és Művészeti Iskolát és a részben önálló intézményeket a költségvetésben előírt bevételek beszedésére, lehetőség szerinti növelésére, a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

(3) Valamennyi önállóan gazdálkodó költségvetési szerv köteles a gazdálkodás vitelét, könyvvitelét meghatározó szabályzatot a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével elkészíteni, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságokért a felelősség az intézményvezetőt terheli.  

5. §

A Képviselő-testület az előirányzatok fölötti jogosultságot az alábbiak szerint szabályozza:

(1) Az önkormányzat 2007. költségvetési évben az intézmények részére kötelező tartalékolási kötelezettséget ír elő a 4. számú mellékletben szereplő „Intézményi működési tartalék” című kiemelt előirányzatokon szereplő összegekkel. Az „Intézményi működési tartalék” felhasználásáról a Képviselő-testület hozhat döntést.

(2) Az önkormányzat továbbá kockázati tartalék képzését írja elő a hátralékok behajtása miatt, melynek felhasználását a bevétel év közbeni teljesülése esetén a Képviselő-testület engedélyezi.     

(3) Az önkormányzat Polgármesteri Hivatala szakfeladatainak előirányzatai között a polgármester jogosult átcsoportosításra.

(4)  Az önállóan gazdálkodó szervek közötti előirányzat átcsoportosítás Képviselő-testületi döntés alapján történhet.

(5) Az önállóan gazdálkodó intézmények vezetői a meghatározott célra átvett pénzeszközökkel saját hatáskörben módosíthatják költségvetési előirányzataikat és erről a Képviselő-testületet havonta  értesítik. Az egyéb bevételek miatt előirányzat módosításokat és a kiemelt előirányzat csoportok közötti átcsoportosításokat az intézmények vezetői a Képviselő-testületnél kezdeményezhetik.

(6) A központi költségvetésből meghatározott célra juttatott érdemi döntést nem igénylő támogatások összegét és az 1., 2.,  pontok szerinti módosításokat, átcsoportosításokat a soron következő rendeletmódosításba be kell építeni.

(7) A jóváhagyott kiemelt előirányzat csoportokon belül a részelőirányzatoktól – az államháztartás működési rendjéről szóló 217/1998. (XII.30.) Korm. rendeletben foglalt tiltások kivételével – a költségvetési szerv előirányzat módosítás nélkül eltérhet.

(8) A kisebbségi önkormányzat költségvetési határozatában foglaltakra vonatkozóan a Képviselő-testület nem rendelkezik döntési jogosultsággal. A kisebbségi önkormányzat költségvetésének módosítása kizárólag a kisebbségi önkormányzat határozata alapján történhet.

(9) Az általános tartalékból 1.000 e Ft keretösszeg erejéig a Képviselő-testület a polgármesterre ruházza át a felosztás jogát, mely összegből támogatást adhat a társadalmi-gazdasági szervezeteknek, magánszemélyeknek a település és a lakónépesség javát szolgáló előre nem nevesíthető célok megvalósítására, - megállapodás alapján, 60 napos elszámolási kötelezettséggel, azzal hogy felhasználásáról a Képviselő-testület folyamatos tájékoztatást kap a Polgármesteri jelentés keretében.

(10) Az általános tartalékból a Képviselő-testület 1.000 e Ft összegű keretet határoz meg, amely pályázatokhoz önerő igazolás kiadásnak fedezetéül szolgál. Rendelkezési jogot a Pénzügyi és Gazdasági Bizottság gyakorolja.

(11) Az általános tartalék további felhasználásáról és a Képviselő-testület dönt.

6. §

A  polgármestert az illetményalapnak megfelelő összeg kétszerese, a jegyzőt, az aljegyzőt, az osztályvezetőket pedig az illetményalap egyszerese illeti meg reprezentációs keret címén.

7. §

Az önkormányzat és a felügyelete alá tartozó intézmények a kötelezettségvállalás, utalványozás, ellenjegyzés, érvényesítés rendjéről külön-külön szabályzatot alkottak.

8. §

A Polgármesteri Hivatalban dolgozó köztisztviselők illetményalapját 2002. évben megállapított 41.800 Ft összegben változatlanul hagyja.

9. §

Tartozásokkal kapcsolatos eljárás

(1) A költségvetési szervek az általuk elismert 30 napon túli tartozásállományukról     havonta, a tárgyhónapot követő 10-re az önkormányzat felé adatot szolgáltatnak.

(2)  A képviselő-testület – amennyiben a helyi önkormányzatok adósságrendezési eljárásáról szóló 1996. évi XXV. törvény 4. §-a szerint adósságrendezési eljárást az önkormányzat, vagy hitelezői nem kezdeményezték – önkormányzati biztost rendel ki az intézményhez, ha az 30 napon túli tartozásállományát egy hónap alatt nem képes 30 nap alá szorítani, és tartozásának mértéke eléri az éves eredeti költségvetési előirányzat 10 % -át, vagy 100 millió Ft-ot.

10. §

Pénz, tőke és hitelműveletek

(1) Hosszú lejáratú hitel felvételére a Képviselő-testület jogosult

(2) Az átmeneti likviditási zavarok megoldását szolgáló folyószámla-hitelkeret biztosításáról szóló pénzintézettel kötendő megállapodásról a Képviselő-testület dönt.

(3)  Az önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeinek a pénzintézeteknél rövid lejáratú kamatozó betétként való lekötésére, valamint értékpapír vásárlására a polgármester jogosult.

(4)  A 30 napon belüli visszafizetési kötelezettségű munkabér megelőlegezési hitel felvételére a polgármester jogosult, melynek forgalmáról a költségvetési gazdálkodási beszámolókban a Képviselő-testületet tájékoztatja.

11. §

A pénzmaradvány felhasználása

(1)  A pénzmaradvány elszámolásának alapja a tárgyévi bevételek és kiadások függő tételekkel korrigált különbsége.

(2) Az önállóan gazdálkodó költségvetési szerv pénzmaradványát a felügyeleti szerv az éves beszámolóhoz kapcsolódóan felülvizsgálja és jóváhagyja.

(3)  Az év végi pénzmaradványokból az intézményeket nem illeti meg:

       a) a végeleges feladatelmaradás miatti összeg

       b) a célfeladattal adott előirányzat maradványa

       c) az intézményi alapfeladat ellátáshoz kapcsolódó olyan bevétel nettó (az indokolt

            kiadással csökkentett) összege, mely bizonyítottan alultervezésből származik

d) a személyi juttatás és a munkaadót terhelő járulékok azon része, melyet a feladatellátás érdekében nem használt fel

e)      a dologi kiadások előző évi szintjéhez viszonyított növekményét el nem érő összeg.

(4)  A (3) bekezdésben foglaltak szerinti maradvány felhasználásáról a Képviselő-testület dönt.

12.§

Pénzellátás, támogatások folyósítása

(1) Az önkormányzati intézmények támogatása finanszírozási ütemterv alapján történik.

Az önállóan gazdálkodó intézmények finanszírozása 2007-ban:

GAMESZ                                                                              246.122 eFt

Móra Ferenc Általános és Művészeti Iskola                            247.708 eFt

(2) A kisebbségi önkormányzat pénzellátása negyedévenként, az éves központi támogatás ¼ részének erejéig, a kisebbségi önkormányzat által elfogadott és az önkormányzat költségvetésébe beépített költségvetés alapján történik, az önkormányzattal kötött megállapodásában leírtak figyelembevételével.    

(3)  A társadalmi szervezetek támogatására biztosított keret felhasználására a Képviselő-testület jogosult.

(4) A társadalmi szervezetek támogatásának folyósítása a támogatási megállapodásban foglaltak szerint, az írásbeli igénybejelentést követően történik. A támogatás lehívására csak a költségvetési évben van lehetőség. A társadalmi szervezetek a folyósítást követően a támogatási megállapodásban előírt határidőre, de legkésőbb 2007. december 31-ig kötelesek elszámolni a támogatás összegének felhasználásáról. Amennyiben a társadalmi szervezet nem képes a támogatási összeget felhasználni vagy a felhasználásával elszámolni annak átütemezésére kérelem alapján a Képviselő-testület jogosult.

(5) Közvetett támogatást biztosít az Önkormányzat a helyi adókról szóló, többször módosított 32/1995. (XII.19.) KT. rendelet 19. § (4), (5), (7) bekezdése és a 21. § (6), (7), (8) bekezdése, valamint az 162/2006.(XII. 12.) KT. határozat alapján.

(6) A szociális rászorultság esetén nyújtható egyes szociális ellátások helyi szabályairól szóló 21/2002. (XII.17.)  Önkormányzati rendelet alapján a helyben szokásos legolcsóbb temetési költség 2007. évben 72.000 Ft.

(7) Az első lakáshoz jutók támogatásáról szóló 12/1997. (XI. 25.) KT. rendelet 5. § (1) bekezdése alapján 2007. évben igényjogosultanként maximum 200 000 Ft vissza nem térítendő támogatás nyújtható.

Záró rendelkezések

13. §

A rendelet a kihirdetés napján lép hatályba, rendelkezéseit 2007. január 1. napjától kell alkalmazni. A rendelet kihirdetésével egyidejűleg hatályát veszti a 2007. évi költségvetési gazdálkodás átmeneti szabályairól szóló 23/2006. (XII.19.) KT.  rendelet.

      Csige Tamás s.k.,                                        

          polgármester  

Czifráné dr. Urgyán Ilona s.k.,

                  jegyző